Zákon proti praní špinavých peněz

Zákon proti praní špinavých peněz

Datum: (28.06.2018)

Nově jsou osobou povinnou podle § 2 zákona č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, např. banky, spořitelní a úvěrní družstva, platební instituce, poskytovatelé platebních služeb malého rozsahu, instituce elektronických peněz a vydavatelé elektronických peněz malého rozsahu. Tyto osoby jsou povinny vydávat na základě vyžádání správce daně informace o číslech účtů, majitelích účtů, zmocněncích, stavech peněžních prostředků, úvěrech a souvisejících informací.

Rozšíření informační povinnosti zahrnuje i daňové poradce, auditory, účetní, advokáty, exekutory a další dle §57a daňového řádu. Tyto soby jsou povinny poskytnout veškeré údaje získané při provádění identifikace a při kontrole klienta , a to včetně dokumentů a způsobu jejich shromažďování. Novela ale stanovila, že vybrané profese (advokáti, notáři, soudní exekutoři, auditoři a daňoví poradci) jsou povinny uvedené údaje poskytnout pouze pro účely mezinárodní správy daní. Podle přechodného ustanovení jsou povinni poskytnout údaje získané až od 5.6.2018.

Špinavé peníze

Novinky

Zpravodaj
Odeslat

Zadejte svůj email budeme Vás informovat o novinkách, výhodných akcích a slevách. Registrace je zdarma a lze ji kdykoli zrušit.

Tyto stránky ukládají soubory cookies, které pomáhají k jejich správnému fungování. Využíváním našich služeb s jejich používáním souhlasíte. Více o cookies ROZUMÍM